Die GPC Biotech AG gab heute weitere Einzelheiten zur geplanten Aktienemission sowie der angestrebten Notierung an der Technologiebörse NASDAQ in den USA bekannt. Die Transaktion ist als kombiniertes Angebot strukturiert und umfasst ein Bezugsangebot an bestehende Aktionäre der Gesellschaft sowie ein globales Angebot, welches ein öffentliches Angebot in Deutschland und den USA sowie Privatplatzierungen bei institutionellen Anlegern in weiteren Ländern beinhaltet. Insgesamt werden im Rahmen des kombinierten Angebots bis zu 8.579.000 Aktien angeboten. Davon werden bis zu 8.279.000 neu auszugebende Aktien, einschließlich einer Mehrzuteilungsoption von bis zu 1.119.000 neuen Aktien, von der Gesellschaft angeboten. Das globale Angebot umfasst darüber hinaus 300.000 bestehende Aktien aus dem Besitz bestimmter abgebender Aktionäre.
Im Rahmen des Bezugsangebots erhalten bestehende Aktionäre der Gesellschaft für je drei gehaltene Aktien das Recht auf Zeichnung von einer neuen Aktie zum Bezugspreis. Der Bezugspreis für Aktien im Rahmen des Bezugsangebots wird von der Gesellschaft spätestens gegen Ende der Bezugsfrist festgelegt und wird dem Aktienkurs der GPC Biotech Aktie entsprechen oder in dessen Nähe liegen. Die neuen Aktien, für die das Bezugsrecht während der Bezugsfrist nicht ausgeübt wurde, sowie die neuen Aktien, für die das Bezugsrecht ausgeschlossen werden wird und die Aktien aus dem Besitz abgebender Aktionäre, sollen im Rahmen des globalen Angebots auf einer Roadshow im Bookbuilding-Verfahren parallel zur Bezugsfrist angeboten werden. Der Angebotspreis im Rahmen des globalen Angebots wird auf Grundlage der Ergebnisse des Bookbuilding-Verfahrens festgelegt.
Der Beginn der geplanten Aktienemission wird für Dienstag, den 15. Juni 2004 erwartet, wobei die Zeichnungsfrist für das Bezugsangebot gleichzeitig mit der Roadshow und dem Bookbuilding-Prozess des globalen Angebots beginnen wird. Das Ende der Zeichnungsfrist wird für Montag, den 28. Juni erwartet, das der Roadshow und des Bookbuilding für Dienstag, den 29. Juni. Beginn des Handels der neuen Aktien an der Frankfurter Wertpapierbörse wird für Mittwoch, den 30. Juni 2004 erwartet. Beginn des Handels der American Depositary Shares an der NASDAQ wird für Mittwoch, den 30. Juni erwartet.
Wie bereits bekannt gegeben, plant das Unternehmen in Zusammenhang mit der Kapitalerhöhung die Registrierung der angebotenen Aktien bei der SEC in den USA sowie die Notierung von American Depositary Shares, welche die Aktien der Gesellschaft repräsentieren, an der Technologiebörse NASDAQ in den USA. In Zusammenhang mit der Registrierung der angebotenen Aktien der Gesellschaft in den USA, wird das Unternehmen heute den U.S.-Verkaufsprospekt öffentlich bei der SEC einreichen.
Die Aktien sollen von einem Bankenkonsortium unter Führung von Goldman, Sachs & Co. oHG als Globaler Koordinator und Bookrunner angeboten werden. Dem Bankenkonsortium für das globale Angebot sowie für das Bezugsangebot gehören des weiteren Lehman Brothers als Joint-Lead Manager, Pacific Growth Equities, LLC sowie die WestLB AG als Co-Lead Manager an. Die WestLB AG ist darüber hinaus auch Koordinator des Bezugsangebots.
GPC Biotech gab auch bekannt, dass die Gesellschaft im Zusammenhang mit einer zuvor erfolgten vertraulichen Durchsicht eines Entwurfs des U.S.-Verkaufsprospekts durch die SEC, ihre Bilanzierungsgrundsätze bezüglich der Erfassung von Meilensteinzahlungen an Dritte an U.S.-GAAP angeglichen und die Finanzergebnisse für die Jahre 2001, 2002 und 2003 sowie für jeweils das erste Quartal der Jahre 2003 und 2004 angepasst hat. GPC Biotech ist der Meinung, dass diese Anpassungen rein technischer Natur sind und nach Auffassung der Gesellschaft keine wesentlich veränderte Präsentation der Ertrags-und Finanzlage des Unternehmens darstellen. Für alle Zeiträume entstehen durch die Anpassung der Ergebnisse und der Bilanzierungsgrundsätze keine Veränderungen des Netto-Cash-Burn (Mittelabfluss aus operativer Geschäftstätigkeit sowie Investitionen in Sachanlagevermögen und Lizenzen) der Gesellschaft. Dies gilt auch für die Bilanzpositionen liquide Mittel, kurzfristig veräußerbare Wertpapiere und Wertpapiere des Umlaufvermögens. Für die Geschäftsjahre 2001 und 2002 sowie für die jeweils ersten Quartale der Jahre 2003 und 2004 führte die Anpassung zu einem niedrigeren Fehlbetrag. Lediglich der Fehlbetrag des Geschäftsjahres 2003 erhöhte sich leicht. Der Gesamteffekt der neuen bilanziellen Handhabung resultierte zum 31. März 2004 in einem um 2,5 Millionen Euro verringerten kumulierten Bilanzverlust.
In der Vergangenheit bildete die Gesellschaft Rückstellungen für Meilensteinzahlungen, wenn der Vorstand zu der Auffassung gelangte, dass das Erreichen des Meilensteins wahrscheinlich war und der zu zahlende Betrag geschätzt werden konnte. Dabei wurden die Meilensteinzahlungen ratierlich über den Zeitraum bis zum erwarteten Zeitpunkt des Erreichens des Meilensteins zurückgestellt. Der Vorstand der Gesellschaft ist der Ansicht, dass die bisher angewendeten Bilanzierungsgrundsätze einen konservativeren Ansatz darstellten. Im Gegensatz hierzu werden Meilensteinzahlungen nunmehr zu dem Zeitpunkt als Aufwand verbucht, in dem die Verbindlichkeit entsteht, d.h. zum Zeitpunkt des Erreichens des Meilensteins.
Die neue bilanzielle Behandlung der Meilensteinzahlungen bewirkt eine Veränderung des Forschungs- und Entwicklungsaufwands und dadurch eine Änderung des Jahresfehlbetrags in den angegebenen Zeiträumen. Durch die geänderte bilanzielle Behandlung werden die Bilanzierungsgrundsätze der Gesellschaft bezüglich zu leistender Meilensteinzahlungen den Bilanzierungsgrundsätzen anderer börsennotierter Biotech-Unternehmen in den USA angeglichen. Die nachfolgenden Tabellen zeigen die Veränderungen der Konzernabschlüsse in den jeweiligen Perioden.
Veröffentlichungsdatum:
09.06.2004
-
08:44
Redakteur:
rpu
